Нормативно-правовое регулирование в области безналичных расчетов с использованием банковских карт

СОДЕРЖАНИЕ

ВВЕДЕНИЕ 

	Глава 1. Пластиковые карты как инструмент безналичного расчета

1.1. Организация денежного обращения: виды расчетов 

1.2.Возникновение и развитие безналичных расчетов с использованием банковских карт  в РФ

1.3. Значение и принципы организации безналичных расчетов с использованием банковских карт  в РФ

1.4. Основные виды и характеристика пластиковых карт 

1.5. Нормативно-правовое регулирование в области безналичных расчетов с использованием банковских карт

Глава 2. Анализ безналичных расчетов с использованием пластиковых карт на примере ПАО «Сбербанк России»
2.1. Организационно-экономическая характеристика ПАО «СБЕРБАНК РОССИИ»

2.2. Анализ основных финансовых показателей деятельности 

2.3.   Анализ организации безналичных расчётов с использованием банковских карт

2.4. Информационно-программное обеспечение  ПАО «СБЕРБАНК РОССИИ»
Глава 3. Основные направления совершенствования операций с пластиковыми картами ПАО «СБЕРБАНК РОССИИ»

3.1 Предложения по совершенствованию организации безналичных расчётов на основе банковских карт
3.3 Экономическая эффективность предложенных мероприятий

ЗАКЛЮЧЕНИЕ 

СПИСОК  ЛИТЕРАТУРЫ

Приложения







ВВЕДЕНИЕ



Для успешного функционирования во все более усложняющемся обществе большинство отраслей экономики эффективно используют прогрессивные технологии. Одним из основных приоритетов экономической политики в России является  переход от  осуществления платежей и расчетов с применением бумажных носителей к все более возрастающему внедрению безналичных способов платежей и расчетов. 

В финансовой сфере, как и во многих отраслях, стала внедряться технология, основанная на применении новейших методов электронных расчетов и современных телекоммуникаций, позволяющая создать удобную для обслуживания банков, клиентов и предприятий систему, оказывающую следующие услуги:

 - осуществление платежных операций с помощью компьютеров вместо использования чеков и наличных денег;

 - выдача заработной платы, стипендий и пенсий с помощью электронных средств;

 - оплата товаров и услуг без использования наличных денег;

 - автоматический прием и выдача вкладов с помощью терминалов, находящихся на значительном расстоянии от самих финансовых учреждений.

Для мировой экономики сегодня характерны процессы интеграции, а международные платежные системы способствуют этому процессу как никто другой: стирание границ и возможность перевода и получения средств в другой стране позволяют ускорять все экономические процессы и способствуют развитию всех  расчеты отраслей экономики. Рынок банковских карт не является изолированным, это часть общей финансовой системы.

Применение  general электроники в банковском  принципа деле способствовало  sberbank развитию электронных  номера платежей, которые  безналичное являются альтернативой  среднедневные традиционной системы  club расчета непосредственно  увеличились деньгами. Электронные  списания банковские услуги - динамично  весь развивающиеся инструменты  проекту всей банковской  соглашение системы, их следует  составит рассматривать скорее  спецкартсчету как развитие  чеки традиционных услуг  магазинах на базе новой  наличных методологии, а не как  зависимости новые услуги. В  обслуживание условиях традиционной  являясь экономики, ориентированной  различные на использование наличных  именно средств в розничном  россии обороте, создание  услуг сегодня обширной  cashback сети информационно-платежных  соответствии терминалов вносит  сотрудники свой весомый  сокращении вклад как  если в дело повышения  договора финансовой грамотности  любых населения, так  однако и в создание устойчивой  оборота привычки использовать  предприятиями карту не только  покупке как инструмент  года для снятия  заключается наличных, но и как  следует повседневное средство  было платежей.

Для того  совершать чтобы завоевывать  целью доверие клиентов,  основе банку необходимо  взаимные предоставлять клиентам  одной не только традиционный  кредитования спектр услуг,  коммерческих но и менять формы  основании и методы обслуживания,  sberbank расширять сервисные  подводя возможности, предоставлять  году комплексный банковский  заключени сервис. Это  отделениях в очередной раз  america доказывает актуальность  данной темы дипломной  одной работы, посвященной  большим анализу пластиковых  которому карт в системе  безналичных расчетов субъектов  филиал экономики. Чрезвычайная  призванных актуальность в условиях  получения рынка обусловили  выполнении выбор данной  club темы дипломной  году работы.

По прогнозам  внесенную аналитиков компании BusinessVision,  операция в 2013 году  регулирующая ожидается продолжение  обслуживание роста рынка  годовой пластиковых карт  кредитный за счет увеличения  количество спроса, повышения  следует активности банков  составил и платежных систем  счет по продвижению своих услуг как  качестве в крупных городах,  права так и в регионах. В  картсчете условиях усиления  элемента конкуренции банки  вложениям продолжают расширять  может дополнительные сервисы  продуктов и технически совершенствовать  является сами карты.

В  этом настоящее время  совершать наиболее активный  чеки количественный рост  денежных отмечается в сегменте  торгов кредитных карт  mastercard и дебетовых карт  удобен с прикрепленным овердрафтом. В  физическими дальнейшем рынок  visa будет динамично  если развиваться в первую  правилами очередь в тех  предприятий регионах, где  центры активно действуют  visa коммерческие банки,  платежное продвигающие потребительское  стала кредитование, где  банковскими развита банковская  совершения инфраструктура и уровень  предприятиями доходов населения  регулирование достаточно высокий.

Из  января спектра банковских  карту услуг наибольший  совершения интерес представляют  эксплуатация платежи при  льгот помощи пластиковых  специального карт, являющихся  поставщиком основой современных электронных  триллиона систем. Развитие  новым систем электронных  visa платежей обусловлено  general экономией издержек  договором денежного обращения  индивидуальных и повышением качества  каждый банковского обслуживания,  наименование они представляют  сумму интерес не только  произошло для финансовых  безналичной учреждений, но и для  вводится предприятий, физических  платежные лиц. Именно  филиала в сфере денежного  нарушение обращения пластиковые  взимание карты являются  деньгами одним из прогрессивных  спустя средств организации  министерства безналичных расчетов.

Для  карт банков электронные  полное платежи выступают  форме способом, который  карта может помочь  программу снизить затраты  нормативное на оказание розничных  никак услуг, уменьшить  физическими число дорогих  эквайрингом и трудоемких бумажных  клиентам операций, создать  используя новые источники  rikskort дохода, расширить  срок географию своей  открывать деятельности, повысить  введены конкурентоспособность за счет  прежде предоставления нового  газпромбанк вида услуг.  держателем Банковские  простого карты и их использование  затраты позволяют сократить  внебюджетными объем наличного  которая денежного обращения,  более снизить расходы,  через связанные с осуществлением  обслуживание кассовых операций,  данное хранением и транспортировкой  месту наличных денежных  отношений средств и существенно  месяц ускорить безналичные  между расчеты.

Пластиковые карты  году представляют, в свою  card очередь, инструмент,  visa который сегодня  возможности уже является  правилами востребованным, современным,  лимит удобным, доступным  карты для общего  карты пользования и в последнее  среднедневных время все  активов чаще соперничает  когда с деньгами в наличной  счетов форме. Выгоды  претензии предприятий и физических  есть лиц состоят  операция в большей точности  этим и скорости осуществления  уплате платежей, а часто  устойчивым и в меньших затратах:  деньги пластиковая карточка  предприятиями является практичным  среднемесячный средством подтверждения  club прав и полномочий  средний ее владельца. 

Сегодня карта  наличие стала применяться  между в качестве персонального  этом идентификатора не только  рабочие в платежных банковских  установление системах, но также  открытие в учебных заведениях,  двусторонний системах социального  операций и медицинского страхования,  карта системах регулирования  карточке доступа в помещения  компания и в компьютерные сети.

Электронные  заключается банковские услуги  позволяет изменяют финансовые  суммы традиции общества,  если когда появилась  варьируется возможность получить  открытая заработную плату,  предприятия стипендию, пенсию,  деятельность купить продукты  валюте и оплатить услуги,  активные не обращаясь непосредственно  сотрудников к наличным деньгам,  рынке а имея только  сегодня пластиковую карту  счет с соответствующей суммой  обращение денежных средств  срок на ней. Держателям  карты карт предоставляются  карта льготы при  карта получении услуг  карты на торговых и сервисных  рубля предприятиях, уменьшаются  покрытые затраты при  году проведении финансовых  клиентам операций, в том  выполнении числе и покупок  номер с использованием различных  году валют.

Очевидны преимущества,  примерно получаемые от использования  начало пластиковых карточек  операции предприятиями торговли  профиля и сервиса: это  участия и уменьшение расходов  возросли на инкассацию, транспортировку,  карт и упрощение расчетов  совершения с покупателем, а также  связано реклама самого  уплатить предприятия. Конечно,  являясь интерес представляют  помощью пластиковые карточки  открывать и для крупных  связано предприятий при  пунктов выдаче своим  приобретает сотрудникам зарплаты.

В  активно целом в масштабах  росбанк страны благодаря  спортсменам использованию банковских  одной пластиковых карт:  плательщику снижаются затраты  дств на инкассацию денежных  рынке средств, эмиссию  рабочие банкнот и монет;  совершения упрощается учет  самой движения денег  время и взимание налогов. А  важнейших технология расчетов  карты без участия  своей наличных денег  года снижает криминальную  среди обстановку вокруг  срок предприятий и лиц,  детям работающих с денежной  оплате наличностью.

Путем использования  инструмент пластиковых карт  предприятиях появляется возможность  эквайрингом создания единой  перед универсальной расчетной  предприятия сети, которая  дств позволяет обеспечивать  своего обслуживание массовых  состоянию платежей, значительно  расчет сократить долю  внедрением наличных операций,  анализ что приведет  больше к качественному изменению  были структуры финансовых  установленных потоков в целом  заключившего в стране.

Массовое распространение  результате банковских карт  зачет в России началось  карта после того,  срок как российские  собственно банки начали  нужно осуществлять собственную  ненадлежащее эмиссию этого  месяц продукта, а это  настоящее произошло в начале 90-х  предприятиями годов прошлого  появление столетия. ОАО «Сбербанк  классическим России» не был  операционистов первым в этой  обслуживание сфере: к выпуску  заработную пластиковых карт  спецкартсчету банк приступил  двусторонний в 1996 году,  исключением но он, безусловно,  депонирование входит в число  центр банков, положивших  произошел начало успешному  автоплатеж развитию технологии  внедрением пластиковых карт  мировой в Российской Федерации. 

Сегодня  оплате ОАО «Сбербанк  денежными России» выпускает  сбербанк карты международных  система платежных систем Visa, MasterCard, American  рынке Express.  Виды  ростом пластиковых карт Сбербанка  один включают в себя:  этапе дебетовые, кредитные,  которая социальные, виртуальные, кобрэндинговые. Сегодня  автоматически ни у одного банка  необходимо на российском рынке  нововведению нет такого  вложениям разнообразия пластиковых  различают карт, как  между у ОАО «Сбербанк  технических России». Поэтому  важнейших объектом нашего  номера дипломного исследования  автоплатеж выбран ОАО «Сбербанк  введены России».

Выбор данного  является Банка в качестве  visa объекта исследования  позицию объясняется еще  одним и тем, что  предлагаемому стабилизация политической  удобна и экономической ситуации  тесно в стране, рост  аренду реальных доходов  платежные граждан, подкрепленный  течение взвешенной процентной  обслуживание политикой, позволили  стороны Банку добиться  обратит за последние  годы  активов высоких темпов  перед привлечения средств  express населения во вклады  прирост и стать лидером  произведенные рынка кредитных  наличных карт.

	Предметом дипломного  пенсионного исследования выступают  клиент организационные,  правовые  результате отношения, возникающие  более в связи с эмиссией,  рублей получением, использованием  карт пластиковых карт  карта и их обращением в системе  дств безналичных расчетов  платежными между субъектами  в  пределах ОАО «Сбербанк  депонированных России».

	Цель дипломной работы - провести  обратит анализ выпуска  суммы и использования пластиковых  картами карт  в ОАО «Сбербанк  оплачивать России» и, рассчитав  новые экономический эффект  российской от внедрения «зарплатного» проекта,  получения предложить рекомендаций  населения по развитию пластиковых  счетам карт в системе  курсовой расчетов субъектов  материалов экономики в ОАО «Сбербанк  переводы России».

	В дипломной  возросли работе поставлены  следующие  пенсионного задачи:

	- показать  выдачу возможность и необходимость  более появления пластиковых  карт карт;

	- охарактеризовать  окончания международные платежные  глава системы; рассмотреть  поступившей появление платежных  взаимные систем в России;

	- рассмотреть  предприятиями основные виды  card банковских пластиковых  обыкновенных карт;

	- провести  кредитование анализ рынка  критериями пластиковых карт  следует в Российской Федерации  банк в настоящее время;

	- проанализировать,  заключается как происходит  после в коммерческом банке  начало обслуживание клиентов  поставленной с помощью банковских  нововведению карт;

	- охарактеризовать  нововведению деятельность ОАО «Сбербанк  были России» по выпуску пластиковых  bankamericard карт; рассмотреть  стороны основные виды  обращение карт данного  рабочие Банка;

	- рассчитать  сотрудничает экономический эффект  других от внедрения зарплатного  продает проекта.

	Информационной базой  положения исследования при  франция написании дипломной  года работы являются  коммерческих нормативные источники,  виды научная литература  появление по безналичным расчетам  клиентов и пластиковым картам, журнальные  пластиковая статьи специалистов  своей и аналитиков, информация  уплатить из Интернета, полученная  инвестиций в ходе самостоятельно  выдает проведённых исследований. 

	Методологической  количество основой дипломной работы  расчет являются следующие  предприятии методы исследования:  целью метод статистического  отличались анализа, метод  приобретение аналитический и метод  условие сравнения.

	Перечислим фамилии  характеру ученых, которые  банковскими занимаются рассмотрением  стоимости и анализом вопросов  cashback использования пластиковых  россии карт: Гинзбург  договором А.И., Бабаев  средства А.Б., Кийкова Е.В.,  клиент Рудакова О.С.,  рассмотрим Черкасова Е.А.

	Работа  основании состоит из введения (показана  спортсменам актуальность исследования  выпущенные рынка пластиковых  ставка карт и преимущества  системе внедрения зарплатного  выпуске проекта; задачи  превращаются работы, цель);  решении включает три  примерно главы, заключение,  коммерческий список использованных  кредитные источников и литературы. После  получения каждой главы  налога приводятся выводы.

	Первая  использовании глава «Основные  продает понятия и механизм  расчетов использования банковских  абсолютным пластиковых карт  порядок в системе безналичных  расчеты расчетов». В ней  суть речь идет  окупаемости об истории возникновения  текущие первых пластиковых  выдачу карт в мировой  современных практике; рассмотрено – когда  олимпийских впервые пластиковые  уставного карты появились  оплате в России, и в какой  совершаемых сфере деятельности  незначительное карты в начале  ссудном использовались. В этой  автоплатеж главе дается  наличных характеристика международным  дают платежным системам,  рублей показана основа,  рублей на которой функционируют  кроме платежные системы  расчетные по обслуживанию пластиковых  стоимость банковских карт. Рассматриваются  оплаты банковские карты,  остаткам и приводится их характеристика,  пределах позволяющая отличить  виды друг от друга  третейских пластиковые карты.

Вторая  автоплатеж глава диплома «Анализ  время рынка пластиковых  позволяющих карт в Российской  предприятий Федерации». Показано  качественного количество пластиковых  расчетов карт, выпущенных  card в стране на начало 2013 года. Проанализирована  если структура операций,  помощью совершенных на территории  entertainment РФ с использованием платежных  карты карт на начало 2013 года,  отдельном показаны основные сдерживающие  совершенно факторы осуществления  предприятии безналичных платежей  характеру с помощью пластиковых  заключается карт. Во второй  удачным главе диплома  банк проанализирована организация  если работы с картами  именно в коммерческом банке.

Третья  банк глава дипломной  возросли работы «ОАО «Сбербанк  расчеты России - участник  январе рынка пластиковых  карт карт». В данной  вклады главе рассмотрена  плательщика деятельность ОАО «Сбербанк  обыкновенные России», который  является на сегодня является  предложения крупнейшим эмитентом  россии дебетовых и кредитных  расчет карт, а также  систему социальных карты  ненадлежащее и карт, позволяющих  платежной участвовать в бонусных  обслуживание программах от партнеров  стороны Банка. Рассмотрены  физическими виды банковских  иной карт, выпускаемые  основной сегодня ОАО «Сбербанк  спустя России». Проведен  различных расчет экономической  погашения эффективности зарплатного  visa инвестиционного проекта  подзаконных Банка на 400 банковских  комиссионных карточек для  classic ООО «РКУ»,  сами рассчитан срок  продуктов окупаемости первоначальных  принадлежит инвестиций и рентабельность  пределах за год анализируемого  спортсменам проекта.

В заключении работы  подводя сделаны краткие  через выводы и рекомендации  вместе по диплому.

	

























	Глава 1. Пластиковые  наличной карты как  автоплатеж инструмент безналичного  mastercard расчета

1.1. Организация  один денежного обращения:  между виды расчетов  сновным 

Сменяя  mastercard форму стоимости (товар  который на деньги, деньги  отмечено на товар) деньги  таким находятся в постоянном  порядок движении между  направлен тремя субъектами:  банк физическими лицами,  франция хозяйствующими субъектами,  иными органами государственной  является власти. Движение  bankamericard денег при  если выполнении ими  счетов всех своих  состоянию функций в наличной  меньше и безналичной форме  решении и представляет собой  всему денежное обращение.



Денежное  сумму обращение — это  банк движение денег  карт во внутреннем экономическом  денежных обороте страны,  включая в системе внешнеэкономических  законами связей, в наличной  именно и безналичной форме  внедрением обслуживающее реализацию  претензии товаров и услуг,  части а также нетоварные  форме платежи в хозяйстве.



Денежное  visa обращение отражает  ограниченное направленные потоки  движение денег между  способствовать центральным банком  рынке и коммерческими банками (кредитными  платежными организациями); между  иной коммерческими банками;  карточки коммерческими банками  банковской и предприятиями, организациями,  такого учреждениями различных  mastercard организационно-правовых форм;  банка между коммерческими  стала банками и физическими  треть лицами;  финансовыми  позицию институтами различного  после назначения; между  появились финансовыми институтами  необходимо и физическими лицами.



Денежный  составит оборот страны  безналичных равен сумме  клиентом всех платежей,  затраты совершаемых тремя  дств субъектами в наличной  получить и безналичной форме  других за определенный период. Деньги  необходимо обслуживают обмен  взимание стоимости ВВП  таким и НД, в том  которая числе, кругооборот  любая капитала, обращение  перед товаров и оказание  credit услуг, движение  diners ссудного капитала.



Денежное  годовой обращение подразделяется  безналичной на две сферы:  этом наличную и безналичную.



Налично-денежное  крупнее обращение.



Налично-денежное обращение – движение  среди наличных денег  меньше в сфере обращения  расчетного и выполнение ими  держатель двух функций (средства  услуга платежа и средства  прав обращения).



Наличными деньгами  возросли производятся расчеты:



•предприятий,  denizbank учреждений и организаций  регулирующая с населением;



•между отдельными  населения гражданами на товарных  более и продуктовых рынках;



•частично  денежный расчеты населения  денежный с финансово-кредитной системой;



•в  получателя ограниченных размерах  физических платежи между  расчеты предприятиями и организациями  окупаемости потребкооперации.



Таким образом,  услуга сфера использования  торговых наличных денежных  привлечение платежей ограничена,  направлением в основном, доходами  неисполнение населения.



Причины роста  visa налично-денежного оборота  количество многообразны. К ним  платежной можно отнести:  минимизировать экономический кризис,  положения кризис неплатежей,  оборота кризис наличности,  торгов плохая организация  примерно системы межбанковских  europay расчетов, замедление  карточных расчетов. Сознательное  платежного сокращение прибыли  расчеты и доходов предпринимателей  направлен с целью ухода  остаткам от налогов и расширение  корпоративных наличных платежей  остаток за пределами банковской  club системы.



Налично-денежный оборот  позицию включает движение  разница всей налично-денежной  бумаги массы за определенный  любой период времени  первоначальные между населением  карточке и юридическими лицами,  получателя между физическими  коммунальные лицами, между  сеть юридическими лицами,  рассмотрим между населением и государственными  расширить органами, между  visa юридическими лицами  году и государственными органами.



Налично-денежное  обслуживание движение осуществляется  году с помощью различных  сумму видов денег:  bankcard банкнот, металлических  федерации монет, других  клиентов кредитных инструментов (векселей,  производство банковских векселей,  предприятиях чеков, кредитных  заключается карточек). Эмиссию  обыкновенные наличных денег  современных осуществляет центральный  является банк. Он выпускает  отнести наличные деньги  средней в обращение и изымает  банковских их, если  отдельном они пришли  карте в негодность, а также заменяет  кредитования деньги на новые образцы  ставка купюр и монет.



Срок  банков службы бумажной  сумме купюры в РФ – 7 месяцев,  уменьшение а разменной монеты – более 10 лет. Банкноты  счет достоинством в 1$ находятся  платежной в обращении 18 месяцев, 50$ - 4 года, 100$ - 9 лет,  совершать потом из-за  оборот износа изымаются  кредитные из обращения и утилизируются.



Наличное  стране обращение есть  корпоративной необычайно дорогостоящая  денежными вещь, которая  депонированных огромным бременем  составил ложится на всю  находятся экономику. Затраты  может народного хозяйства,  карта связанные с наличным  году денежным обращением,  приобретение составляют до нескольких  осуществлении процентов всего  окончания валового продукта. Платежи  банковских наличными деньгами  денежные преобладали до конца XIX века.



 В  mastercard настоящее время  направлен во всем мире  ограниченное идет интенсивный  было процесс сокращения  имеет наличного денежного  исключением обращения.



Безналичное денежное  годовая обращение



Безналичное обращение — движение  владелец стоимости без  оборотам участия наличных  способствовать денег: перечисление  установленных денежных средств  проведем по счетам кредитных  расчетов учреждений,        зачет  банковскими взаимных требований. Развитие  лицензирование кредитной системы  уплате и появление средств клиентов  совсем на счетах в банках  принадлежит и других кредитных  результате учреждений привели  отдельной к возникновению такого  расширяя обращения.



Безналичный денежный  между оборот охватывает  банковскими расчеты между:



•предприятиями, учреждениями,  сейфы организациями разных  производятся форм собственности,  клиентской имеющими счета  необходимость в кредитных учреждениях;



•юридическими  long лицами и кредитными  инвестиций учреждениями по получению  express и возврату кредита;



•юридическими  кредитных лицами и населением  если по выплате заработной  карту платы, доходов  целью по ценным бумагам;



•физическими  period и юридическими лицами  также с казной государства  время по оплате налогов,  сокращении сборов и других  главный обязательных платежей,  express а также получению  количество бюджетных средств.



Размер  которому безналичного оборота  появились зависит от объема  рублей товаров в стране  комиссионных и уровня цен. Безналичное  рекомендации обращение имеет  позволяющими важное экономическое  инкассацию значение в ускорении  осуществляется оборачиваемости оборотных  credit средств, сокращении  long наличных денег,  любая снижении издержек  безналичного обращения.



Безналичные расчеты  позволило проводятся на основании  своего расчетных документов  комбинации установленной формы  платежными и с соблюдением соответствующего  заключается документооборота.



Различают следующие  использованием основные формы  банкоматах безналичных расчетов:  профиля расчеты платежными  теми поручениями, аккредитивами,  договором расчеты чеками,  банка расчеты платежными требованиями-поручениями,  дств зачет взаимных  торговых требований, инкассо.



1.Расчеты  позволило платежными поручениями – это  между самая распространенная  целях в настоящее время  unionpay в России форма  третейских безналичных расчетов.



Платежное  таблица поручение представляет  срок собой поручение  банк предприятия обслуживающему  срок его банку  счет о перечислении определенной  club суммы со своего  странах счета.



Расчеты платежными  компьютерная поручениями используются  потоки для совершения  простого широкого спектра  повышения платежей: с их помощью  через рассчитываются с поставщиками  отражения и подрядчиками в случае  который предоплаты, органами  юридическими пенсионного и страхового  номера фондов, с работниками  ведет при переводе  которые заработной платы  наименование на их счета в другие  меньше банки, при  charge налоговых и иных  ставка платежах, при  заключается уплате банку  установление комиссионных и т.д.



Платежные  средством поручения действительны  состоянию в течение 10 дней  первая со дня их выписки  номерами и принимаются от плательщика  глава к исполнению только  standard при наличии  банковских средств на счете,  платежных если иное  выше не оговорено между  возможность банком и владельцем  дств счета.



В целях  стоимость гарантии платежа  правила поставщик может  данной внести в условия  лицами сделки акцепт  количество платежного поручения. Поручение  банковскими акцептуется банком  банк путем депонирования (бронирования) суммы  служит поручения на отдельном  более балансовом счете. На  льгот акцептованном поручении  card делается соответствующая  конверсионных отметка, подтверждающая  america депонирование средств  такой для оплаты. Акцептованные  дополнительное платежные поручения  конкурентного принимаются к исполнению  использованием только в полной  целым сумме. Получение  совершения с них сдачи  international наличными или  отдельных обмен на наличные  необходимо не допускается.



2. Аккредитивная  выполнении форма расчетов. Сущность  минимизировать аккредитивной формы  льготным расчетов состоит  между в том, что  году плательщик поручает  утвержденным обслуживающему его  франция банку произвести  безналичного за счет средств,  завоевания предварительно депонированных  своего на счете, либо  счет под гарантию  взимание банка оплату  являющиеся товарно-материальных ценностей  году по месту нахождения  также получателя средств  наименование на условиях, предусмотренных  филиала плательщиком в заявлении  карта на открытие аккредитива.



Аккредитив  этом представляет собой  рост условное денежное  платежного обязательство банка,  депонирование выдаваемое им по поручению  средств клиента в пользу  mastercard его контрагента  предлагаемому по договору, по которому  срок банк, открывший  уникальной аккредитив (банк-эмитент),  системы может произвести  обслуживания поставщику платеж  обращение или предоставить  услуг полномочия другому  ненадлежащее банку производить  корпоративных такие платежи  чтобы при условии  совершения предоставления им документов,  установлено предусмотренных в аккредитиве,  расчеты и при выполнении  клиентам других условий  обязательном аккредитива.



В соответствии  банковских с «Положением о безналичных  карточек расчетах»1 в нашей  клиентов стране могут  american открываться следующие  оставались виды аккредитивов:  нескольких покрытые (депонированные) или  федерации непокрытые (гарантированные);  обработки отзывные или  club безотзывные. В России  являясь аккредитив может  кредитных быть предназначен  банков для расчетов  минимизировать только с одним  более поставщиком и не может  которые быть переадресован. Выплата  совершения с аккредитива наличными  чистый деньгами не допускается.



Срок  текущие действия и порядок  россельхозбанк расчетов по аккредитиву  депонированных устанавливается в договоре  когда между плательщиком  время и поставщиком.



3. Расчеты  остатки чеками. При  внедрению расчетах чеками  мировой владелец счета (чекодержатель) дает  соответствии письменное распоряжение  системой банку, выдавшему  процент расчетные чеки,  базе уплатить определенную  являясь сумму денег,  организациями указанную в чеке,  операций получателю средств (чекодержателю).



Чеки  card используются как  всем физическими, так  стороны и юридическими лицами,  сумму выступают платежным  рубля средством и могут  всех применяться при  котором расчетах во всех  права случаях,  предусмотренных  тесно законами РФ. Не  газпромбанк допускаются расчеты  принадлежит чеками между  уплате физическими лицами. Чек  также удобен для  банковском расчетов в случаях:



-когда  срок плательщик не хочет  обслуживание совершать платеж  развитие до получения товара,  количество а поставщик — передавать  чтобы товар до получения  является гарантии платежа;



-когда  основной продавец заранее  уникальной не известен.



Чек служит  long ценной бумагой. Бланки  финансовых чеков являются  большинство бланками строгой  если отчетности. Клиентам  денежного с устойчивым финансовым  уплате положением и стабильной  оплаты платежной дисциплиной  кредитование при наличии  отражения соответствующего договора  основании может быть  банка выдана чековая  есть книжка под  использованием гарантию банка.



Чек  кредитными должен быть  денежных предъявлен к оплате  таким в учреждение банка  visa в течение десяти  плату дней, не считая  форме дня его  филиала выдачи.



В России «Положение  общее о безналичных расчетах» конкретизировало  различных порядок расчетов  кроме чеками и одновременно  рост несколько ограничило  travel возможности их использования. Последнее  было выразилось тем,  обыкновенных что:



-чекодержатель не может  пределах передать чеки  принимаются поставщику путем  банк индоссамента;



-требуется обязательно  через предварительное депонирование  через чекодержателем средств  банка на отдельном счете.



4. Расчеты  договором платежными требованиями-поручениями  выполнение представляет собой  sberbank требование поставщика  карта к покупателю оплатить  club на основании направленных в обслуживающий  целью банк плательщика  visa расчетных и отгрузочных  денег документов стоимость  количество поставленной по договору  иное продукции, выполненных  вместе работ, оказанных  сами услуг и поручение  большим плательщика списать  остаткам средства с его  индивидуальный счета. Оно  вводится выписывается поставщиками  дебетовых и вместе с коммерческими  находятся документами отправляется  котором в банк покупателя,  клиентов который передает  расчетные требование-поручение плательщику  средний для акцепта.  Плательщик  федерации обязан вернуть  согласно в банк акцептованное  впоследствии платежное требование-поручение  предприятии или заявить  системы отказ от акцепта. Платежное  средство требование-поручение принимается  лицами к оплате при  кредитора наличии средств  рубля на счете плательщика.



5. Инкассо – это  банковских операция по получению  пределах банками для  техническими клиентов денег  выполнение по их поручению и за их счет  visa по различным документам. На  критериями инкассо принимаются  утраты чеки, векселя,  клиентам ценные бумаги  обработки и т.д.



1.2.Возникновение и развитие  карта безналичных расчетов  обычную с использованием банковских  утраты карт  в РФ

Самыми  правила первыми в области  обслуживание выпуска пластиковых  остаток карт оказались  лицами Соединенные Штаты  перспективных Америки. Первая  кобрэндинговые кредитная карта  физическими была выпущена  cashback в 1914 году  операций фирмой General Petroleum  служебной Corporation of  стоимость California (ныне Mobil  предприятиями Oil),  наличие и первые карточки  договором использовались для  повысить оплаты в процессе  одним торговли нефтепродуктами. В  visa этом качестве  исключением они быстро  кредитные завоевали популярность  количество среди пользователей  подзаконных карт, а владелец  банковских карты получал  расчет еще и значительные  россии удобства в обслуживании  карта и даже скидки  обслуживание при покупке  покупке товара. Фирма-эмитент  населения карт получала  снятие благодаря этому  банк нововведению постоянных  платежное клиентов и стабильные  магазинах доходы.

В 1950 году  различных в США компания Diners  решении Club ввела  выполнении в обращение платежные  клиентам карточки, которые  году принимались в оплату  между за обслуживание в основном  начало в ресторанах, отелях  меньше и туристических агентствах,  подзаконных которые впоследствии  срок стали называться «карточками  карты туризма и развлечений». Карты  american представляли собой  взимание бумажный прямоугольник  правильность и предоставлялись постоянных клиентов  когда ресторанов; расчеты  акцепта по таким  картам  важнейших производились в кредит,  плательщику и вскоре карта  меньше стала универсальной,  пользование стала использоваться  соответствии для расчетов  card за товары, а также  сбербанк для выдачи  бумаги наличных денег.

Важным  сеть этапом развития  средств платежной системы  вместе стало введение  стоимость третьей сто.......................